国际资本市场大力强化内部控制。安然、世通等财务舞弊和会计造假案件的发生，严重冲击了美国乃至国际资本市场的正常秩序。研究结果表明，内部控制存在缺陷是导致企业经营失败并最终铤而走险、欺骗投资者和社会公众的重要原因。为此，许多国家通过立法强化企业内部控制，内部控制日益成为企业进入资本市场的“入门证”和“通行证”，我国境外上市企业纷纷花巨资聘请海外机构设计内部控制制度，以适应上市地的监管要求。经济健康发展迫切呼唤加强内部控制。随着市场经济的发展和企业环境的变化，单纯依赖会计控制已难以应对企业面对的市场风险，会计控制必须向风险控制发展；同时，各部门之间的内控要求也有待于进一步协调，以便为进行内部控制自我评估和外部评价提供统一标准。
    为帮助财务从业人员提前系统掌握内部控制的重点难点问题，有效的进行企业内部控制。中华财税培训网将举办本次研讨班。届时，将邀请著名内部控制实战专家与会进行详细、系统、精确的定位和解答。我们郑重承诺将以一流的会议组织和服务、良好的品牌和声誉举办好这次会议，希望受邀请单位充分重视，积极参与。

第一讲：内部控制规范的背景

1、我国为什么要制定内部控制规范
2、我国制订规范有何法律依据
3、内部控制规范的整体结构是怎样的    
4、案例：美国后安然时代的内控形势及对我国的借鉴

第二讲：内部控制的原则

1、内部控制体系有哪些基本要素
2、企业设计和实施内部控制要遵循哪些基本原则
3、案例：从COSO内控框架到COSO风险管理框架演进

第三讲：内部控制环境优化

1、如何设立科学的法人治理机构
2、如何设置合理的内部机构设
3、如何设计企业目标及责权体系         
4、如何培植企业文化
5、如何制定人力资源政策
6、如何设计内部审计机制
7、如何制定反舞弊机制         
8、案例分析

第四讲：风险评估

1、风险评估如何进行
2、企业应该设立哪些目标
3、企业有哪些内部风险和外部风险
4、企业风险识别的方法有哪些
5、企业如何确定重要性风险
6、风险应对策略一般有哪些
7、企业如何开展持续的风险评估 
8、案例分析

第五讲：控制活动

1、控制措施的方式有哪些
2、如何保证不相容职务的岗位分离
3、如何设计重大风险事项授权控制
4、如何设计预算控制
5、如何保证资产的安全完整
6、如何保证财务报告真实及时、完整
7、如何建立企业的报告制度
8、如何进行经济活动分析控制
9、怎样进行绩效考评控
10、如何进行信息系统控制
11、企业如何进行记录管理
12、案例分析

第六讲：信息与沟通

1、对内控支持的企业信息有何要求
2、企业如何收集识别相关管理信息
3、企业内部信息包括哪些
4、企业外部信息包括哪些
5、企业如何建立有效的内部沟通
6、企业如何建立有效的外部沟通
7、案例分析

第七讲：监督检查

1、内控监督检查的方式有哪些
2、监督检查机构如何行使权力
3、内控缺陷如何报告
4、如何改进内控缺陷
5、如何评估企业内部控制
6、企业内控自我评估如何报告
7、案例分析

第八讲：内部控制实施

1、内部控制的责任体系如何制定
2、内部控制的基本平台如何建设
3、如何制作风险控制文档
4、如何制定内部控制流程
5、销售与收款循环风险文档和控制流程设计
6、采购与付款循环风险文档和控制流程设计 
7、投资控制循环风险文档和控制流程设计
8、货币资金风险文档和控制流程设计       
9、案例分析

第九讲：中介机构对企业内控的有效参与

1、如何对企业提供有效的内部控制咨询
2、如何对企业提供有效的内部控制审计

【培训对象】

    各级政府部门负责财务工作的领导、国有大中型企业、上市公司、股份制企业、民营企业、中外合资企业、外商独资企业、会计师事务所及事业科研单位的董事长、总经理、总会计师、财务总监（经理）、财务总监后备人选；财务处长（科长）、会计主管等相关会计人员；参与企业重大投资决策和财务战略规划的企业高层管理人员等。